基本公式
本金 X 年利率 X 实际存款天数 / 一年的天数 = 利息数
本金
活期是按你每天的账面余额计算的。
年利率
如果是定期存款，是你存款当天的利率(写在存单上的)，
如果是活期存款，是分段计算的，如果遇到利率变化，从变化那天起采用新利率
如果是贷款，也是分段计算，但与活期略有不同。如果遇到利率变化，要到下一个付息日，才会采用新利率计算下一次你要付的利息。
实际天数/一年的天数
一般存款是按 30/360 的方法，就是满一个月按 30 天计算，不满月的按实际天数(算头不管尾)计算，一年按 360 天算。(活期现在按照季度结息,一般是季度末的最后一个月的 20 日日终,如 3 月 20 日。)
贷款会在合同里规定采用什么样的方式计算天数，一般有几种，30/360，ACT/365，ACT/ACT，ACT/360，NL/365，FIXED/365 几种
30/360，上面讲过了。很多欧洲国家的固定利率的债券都用这种方式计算天数。
ACT/365，分子：不管满不满月，都按实际天数算，分母：一年按 365 天算计(闰年按 366)。英联邦的国家的浮动利率的债券都按这种方式计算天数。
ACT/ACT，美国国债采用的方式。分子：按实际天数算，分母：比较复杂，因为美国国债都是半年一付息，分母是按上半年或下半年的实际天数乘以 2 计算，这样算一年的天数可能是 362，364，366 或 368 不等。
ACT/360，分子：按实际天数，分母：按 360 天，一般其他国家的浮动利率债券都用这样的方式计算天数。
NL/365，分子：按实际天数(如果遇到闰年，2 月 29 日不算)，分母：一年按 365 天计算。我国和日本的很多债券都用的是这种方式。
ACT/365FIXED：日元债券的一种计算方式，分子：按实际天数算，分母：一年按 365 天算计(不管是不是闰年)。
计算实际天数的原则是算头不算尾，即从 1 月 1 号到 1 月 20 号是 19 天，但在遇到节假日是向前算还是向后算，利息跟不跟着调整。
实操例题
利息计算基本公式：利息=本金×利率×存期=本金×天数×日利率=本金×月数×月利率
天数计算=月×30 天+另头天数（如 4 月 24 日即为 144 天）
利率表示法：%代表年利率，‰代表月利率，万分比代表日利率。
1、 活期储蓄存单：按实际存期有一天算一天，大小月要调整。假设现行日利率为每天 0.2 元。
例：2006 年 2 月 18 日存入的活期存单一张，金额为 1000 元，于 06 年 05 月 08 日支取。问应实付多少利息？
解：（158-78-1）天×0.1 万×0.2 元=1.575 元
2、 定期存款利息计算：
A、 提前支取按活期存单的计算方法计算。
B、 到期支取的利息=本金×年利率×年数
C、 过期支取的利息=到期息＋过期息（到期息参照 B，过期息参照 A）
例：※2006 年 03 月 16 日存入一年期存款一笔，金额为 50000 元，于 2006 年 9 月 3 日支取，利率为 2.25%,问应付给储户本息多少？
解：实付息=（273-106+4）天×5 万×0.2 元×80%=136.80 元 本息合计=50000+136.8=50136.80 元
※ 2001 年 6 月 16 日存入五年期存款一笔,金额为 20000 元,利率为 2.88%,于 2006 年 6 月 16 日支取,问应实付多少利息?
解：实付息=20000×2.88%×5 年=2880 元.
※ 2003 年 01 年 27 日存入三年期存款一笔,金额为 12000 元,利率 2.52%,于 2006 年 6 月 16 日支取,问实付利息为多少?
解：
到期息=12000×2.52%×3 年=907.2 元
过期息=(196-57+1)×1.2 万×0.2 元=33.60 元
实付利息=(到期息+过期息)=(907.2+34.08)=941.28 元.
3、 利随本清贷款利息计算：
方法与活期存单一样，按头际天数有一天算一天。逾期归还的，逾期部分按每天 3/万计算。（现行计算方法是按原订利率的 50%计算罚息）
※例：某户于 2006 年 2 月 3 日向信用社借款 30000 元，利率为 10.8‰,定于 2006 年 8 月 10 日归还,若贷户于 2006 年 7 月 3 日前来归还贷款时,问应支付多少利息?
解：利息=（213-63+0）天×(10.8‰÷30)×30000 元=1620 元.
※例：某户于 2005 年 10 月 11 日向信用社借款 100000 元,利率为 9.87‰,定于 2006 年 5 月 10 日到期,贷户于 2006 年 6 月 15 日前来归还贷款,问应支付多少利息?
解：利息=（160+360-311+2）天×100000 元×(9.87‰÷30)+(195-160+1)天×100000 元×(9.87‰÷30×1.5)=6941.90+1776.60=8718.50 元
4、 定活两便利息计算：存期不足三个月按活期存款利率计算。三个月以上六个月以下的整个存期按定期三个月的利率打六折计算，六个月以上一年以下的整个存期按定期六个月的利率打六折计算，超过一年的整个存期都按一年期利率打六折算。日期有一天算一天.
例：某存款户于 2005 年 3 月 1 日存入 10000 元定活两便存款，分别于 2005 年 8 月 4 日、2005 年 9 月 15 日、2006 年 6 月 16 日支取，问储户支取时分别能得多少利息？（三个月利率为 1.71%,半年利率为 2.07%,一年利率为 2.25%）
解：2005 年 8 月 4 日支取时可得利息=(244-91+3)天×(1.71%÷360)×10000 元×60%×80%=35.57 元.
2005 年 9 月 15 日可得利息=(285-91+4)天×(2.07%÷360)×10000 元×60%×80%=54.65 元.
2006 年 6 月 16 日支取时可得利息=(196+360-91+7)天×(2.25%÷360)×10000 元×60%×80%=141.60 元.
定活两便的公式中可以进行简化：
一年以上的实付利息=存期天数×本金×0.3/万
半年以上一年以下的实付利息=存期天数×本金×0.276/万
三个月以上半年以下的实付利息=存期天数×本金×0.228/万
5、 活期存折户、贷款按季结息：
发生日期 存入金额 支取金额 余额 天数 积数
2006．01．10 50000 50，000 26 1300，000
2006．02．05 10000 40，000 9 360，000
2006．02．14 45000 85，000 15 1275，000
2006．03．01 60000 25，000 20 500，000
积数合计：3，435，000 应付利息：68.7 利息税：13.74 实付利息：54.96
6、 零存整取利息计算：采用月积数办法计算
零整一年的到期实付利息=月存本金×78×月利率
零整三年的到期实付利息=月存本金×666×月利率
零整五年的到期实付利息=月存本金×1830×月利率
例：2005 年 1 月 1 日存入 200 元零存整取的存款，问到期能支取应实付多少利息？（假定一年期零整利率为 1.98%）
解：实付息=200×78×1.98%÷12=25.74 元
7、 存本取息利息计算：
存本取息的取息日、到期日均为开户日的对日。开户时按约定存期和分次支取利息的期次，预先算出每次应取的利息，计算公式为： 每次支取的利息=（本金×存期（月）×月利率）/支取利息次数 储户在支取日未取利息时，以后可随时支取，如特殊情况需提前支取时，以实存期按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计算应付利息，实行差额支付，已付利息超过应付利息的差额在本金中扣回。
例：2004 年 2 月 20 日存入三年期存本取息 5000 元，并约定每月取息，于 2004 年 7 月 1 日办理提前支取，假如客户每月均到网点办理取息，问应付储户本息合计为多少？（利率 1.89%）
解：已付利息=(5000 元×36 个月×1.89%÷12)÷36 期×80%×已支 4 期=25.2 元
提前支取应实付利息=（211-80）天×0.5 万×0.2 元×80%=10.48 元
可得本息合计=本金+实付利息-已付利息=5000+10.48-25.2=4985.28 元
8、 整存零取定期储蓄利息计算：
到期应付利息=（全部本金+每次支以本金）÷2×存期（月）×月利率
整存零取定期储蓄分期支取中如有逾期或提前支取，其逾期或期满后逾期支取部分，均按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计算。 例：如某户 98 年 10 月 5 日存整存零取三年期 3000 元，月利率 3.975‰，约定每半年支取本金 500 元，到期支取时实付利息是多少？
解：实付利息=（3000+500）÷2×36 月×3.975‰=250.425 元